各位代表：
我受县政府的委托，向大会作2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2007年财政预算执行情况
㈠全县财政收支预算执行情况
县十四届人大五次会议通过的2007年全县财政地方一般收入预算为85000万元，预计完成地方一般预算收入90000万元，占预算的106%，比上年增长46%。其中，国税部门预计完成年初人代会任务，地税部门预计比人代会任务超收3000万，财政部门预计超收2000万元。2007年全县财政基金收入预算39350万元,预计完成43700万元，占预算的111%，比上年增长42%。全县实现财政总收入220000万元, 比上年增长41%。财政收入超额完成县人代会确定的任务。（2007年全县财政收入预算主要项目执行情况见本材料附表一）。
县十四届人大五次会议通过的2007年全县财政一般支出预算为114800万元，在预算执行中，由于洋口港开发、招商引资以及政策性增支等因素，县级追加支出预算7918万元，镇（区）超收及行政性收费列收列支等调增支出3992万元，加上上年结转11308万元和上级拨给专款预计32000万元，全县财政一般支出预算调整为170018万元，全年预计实现支出155018万元，完成调整后支出预算的91%，比上年增长36%。2007年全县基金预算预计支出48474万元，占预算的82%，比上年增长82 %。（2007年全县财政支出预算主要项目执行情况见本材料附表二）。
全县财政收支平衡情况，2007年全县财政地方一般预算收入完成90000万元，按现行财政体制计算，当年预计留用财力118100万元，加上上年结转和上级拨给专款，全年合计可用财力161408万元。当年预计支出155018万元，未完成项目结转下年预计支出15000万元，县镇两级筹措调入预算外资金8610万元，实现了当年财政收支平衡。
㈡县本级财政收支预算执行情况
2007年县本级（含开发区、下同）预计完成财政地方一般预算收入39840万元，占预算的111%，比上年增长62%。预计完成基金预算收入43700万元，占预算的111%，比上年增长42%。（2007年县本级财政收入预算主要项目执行情况见本材料附表三）。
2007年县本级财政地方一般支出预算为84200万元，经县人大常委会批准追加支出预算7918万元，县经济开发区、沿海经济开发区超收及行政性收费列收列支等调增支出1900万元，加上上年结转11308万元和上级拨给专款预计28800万元，县本级一般支出预算调整为133946万元。全年预计形成一般预算支出118946万元，占调整后支出预算的89%，比上年增长37%。2007年县本级基金预算预计支出48474万元,占预算的82%，比上年增长82 %。（2007年县本级财政支出预算主要项目执行情况见本材料附表四）
2007年县本级财政地方一般预算收入预计留用财力86100万元，加上上年结转和上级拨给专款，全年预计可用财力126208万元，当年预计支出118946万元，未完成项目结转下年预计支出15000万元，通过调入预算外资金7738万元，实现了当年收支平衡。
各位代表，县十四届人代会以来的五年，是贯彻落实科学发展观，推动财政工作又好又快发展的五年，是财政改革深化、支出保障有力的五年，是财政收入增加最多、财政实力提升最快的五年。五年来，全县财税干部在县委、县人大、县政府、县政协的正确领导下，解放思想、开拓进取，坚持发展生财，突出科学聚财，保障为民用财，做到依法理财，县十四届人代会以来确定的财政收入任务全面超额完成，为“全面达小康，建设新如东”奠定了坚实的基础，作出了新的贡献。
一、强化收入征管，可用财力明显增长
五年来，全县财政收入一直保持较快增长势头，累计实现财政总收入67.97亿元，年均递增 26.2%，实现地方一般预算收入26.87亿元，年均递增22.5%。2007年财政总收入和地方一般预算收入均是2002年的三倍。全县财税部门坚持以组织收入为中心，建立健全了收入目标责任机制、税源监控机制、综合治税机制、考核奖惩激励机制，有力促进了财政收入任务的完成。2007年，国、地税部门完善税收精细化管理措施，提高收入征管的组织化程度，挖掘收入潜力，加大考核力度，促进应收尽收。财政部门围绕收入目标，勤分析、轧序时、抓督查，全力推进税源监控和社会化协税护税工作，努力调动方方面面组织收入的积极性，确保收入任务全面完成。
二、服务经济发展，职能作用明显提高
五年来，全县财税部门坚持服务发展第一要务，进一步完善财税激励政策，进一步加强财源建设，积极探索公共财政促进经济发展的新路子。2007年，建立财政部门与纳税三十强企业联系考评制度，实现对重点财源企业的动态监控，全县有4家企业纳入省财源建设试点企业，有力促进企业做大做强。充分发挥财政部门扶持杠杆作用，先后安排3000多万元专项资金，用于招商引资奖励、科技三项费用和项目贴息。坚持“多予、少取、放活”的方针，全力推进社会主义新农村建设，先后安排1.18亿元资金用于农村新五件实事工程，组织申报各类财政支农项目38个，争取国家、省市支农项目补助资金1.59亿元，其中土地复垦资金3535万元。组织开展了全县行政事业单位国有资产清查工作，初步摸清了全县427家行政事业单位的资产状况。在国家银根紧缩的情况下，积极跑部跑省，加大政府建设资金的融通力度，有效缓解了洋口港等重点工程建设项目资金缺口的矛盾。通过多方努力，国家和省财政部门落实4亿元建设资金，已全部到账到位，实现了县级财政融资的历史性突破。
三、注重改善民生，支出结构明显优化
五年来，全县财政支出规模不断扩大，财政支出结构不断优化，突出以人为本，进一步加大对“三农”、义务教育、社会救助、基本医疗、社区卫生的投入，进一步探索和提高财政支持社会公共事业的方式和水平，进一步完善城乡居民保障体系，着力形成有利于改善民生的财政保障机制。2007年，逐步扩大公共财政覆盖农村的范围，积极构建“农民补贴网”，组织开展“支农资金管理年”活动，切实做好9000多万元涉农补贴“一折通”资金的发放工作。认真开展农村义务教育债务清查核实工作，争取以奖代补专项补助资金4534万元，全面化解农村义务教育债务。足额安排配套资金，推进新型农村合作医疗制度，筹集参合基金4870万元。先后投入1204万元，实施农村敬老院改扩建“关爱工程”。提高农村五保户供养标准，全县农村五保户集中供养率达65%。大力实施事关困难群众和弱势群体的民心工程，想方设法安排落实财政资金1.2亿元，重点解决了“小三场”职工保障、提高困难破产企业退休人员医疗待遇、提高城镇居民和少年儿童住院医疗水平、“61.65”人员遗留问题等10多个事关人民群众切身利益的民生难题，让公共财政的阳光真正普照广大百姓。同时，千万百计提高财政供养人员待遇，确保工资福利水平不掉队。
四、坚持改革创新，财政管理明显增强
五年来，巩固完善公共财政改革成果，公共支出标准进一步完善，资金分配方式进一步透明，财政保障水平进一步提高，财政管理工作取得新的成效。2007年，财政改革力度进一步加大。继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购、政府收支分类改革、财政监督工作，全面提高财政资金分配、拨付、使用的安全性、规范性、有效性。镇财县管改革不断完善，镇级举债行为得到有效遏制。财政管理体制改革不断深化，通过调研，出台了沿海经济开发区财政管理新体制。国库集中支付改革全面实施，建立了国库集中支付中心，集中支付规模达14亿元，其中直接支付资金占全部支付资金的97%。政府采购规模不断扩大，采购预算金额2.8亿元，实际支付金额2.42亿元，节约率为13.6%。财政监管力度进一步加大，全年检查142家单位，依法查处各种违规违纪金额1983万元，追缴入库金额503万元。同时，充分发挥政府投资建设项目资金监管职能，提前介入参与城建项目立项、拆迁审核及主体工程招标、决算审计等工作，确保项目工程操作程序化和资金使用效益最大化。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政工作还存在不少矛盾和问题。在组织收入方面，由于国家宏观调控趋紧、出口退税政策调整等因素的影响，加之全县规模企业对财政的支撑作用还有待进一步增强、产业结构有待进一步优化、项目投入的税收回报还有一个过程，等等，财政增收的压力很大，与海安、如皋相比，仍存在较大的差距。在财政支出方面，提高公共财政民生保障水平、调整工资福利支出、基础设施建设、新农村建设等刚性支出压力巨大，资金需求量剧增，财政资金的调度依然困难。在债务控减方面，政府债务负担不断加重，债务管理有待规范，防范和化解财政风险的任务依然艰巨。对这些问题，我们决不能掉以轻心，一定要保持清醒头脑，采取切实有效的措施认真加以解决。
二、2008年全县财政预算（草案）
2008年全县财政预算编制的指导思想是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，按照党的十七大的要求和部署，更加注重支持经济发展，更加注重培育财源经济，更加注重做大财政“蛋糕”，更加注重优化支出结构，更加注重保障民生需要，充分发挥公共财政职能作用，促进全县经济社会更好更快发展，把如东的明天建设得更加美好。
根据上述指导思想和2008年全县国民经济发展计划要求，综合考虑影响全县财政收支的主要因素，2008年全县及县本级财政预算（草案）安排如下：
㈠全县财政预算(草案)
2008年全县财政地方一般预算收入为130000万元，比上年增长44%；基金预算收入56500万元，比上年增长29%。财政总收入310000万元,比上年增长41%。（2008年全县财政收入预算主要项目安排情况见本材料附表五）。
2008年全县安排一般预算支出为164800万元，比上年增长30%；基金预算支出56216万元，比上年增长29%。（2008年全县财政支出预算主要项目安排情况见本材料附表六）。
按照现行财政体制计算，2008年全县地方一般预算收入可用财力155000万元，安排一般预算支出164800万元，县镇两级财政仍然需要通过筹措预算外资金9800万元,实现当年财政收支平衡。
㈡县本级财政预算(草案)
2008年县本级财政地方一般预算收入为58850万元，比上年增长48%；基金预算收入56500万元，比上年增长29%。（2008年县本级财政收入预算主要项目安排情况见本材料附表七）。
2008年县本级一般预算支出为119600万元，比上年增长27%；基金预算支出56216万元，比上年增长29%。（2008年县本级财政支出预算主要项目安排情况见本材料附表八）。
按现行财政体制计算，2008年县本级可用财力111000万元，当年安排一般预算支出119600万元，通过调入预算外资金8600万元,实现当年财政收支平衡。
三、按照十七大的新要求，脚踏实地，埋头苦干，努力开创全县财政工作新局面
做好明年的财政工作，保证财政收支预算目标顺利实现，对于贯彻落实党的十七大精神，促进构建社会主义和谐社会具有极其重要的意义。为此，我们团结一致，奋力拼搏，不断提高科学理财水平，增强综合理财能力，确保完成全年财政预算任务。
一、围绕服务发展，更加注重做大经济财政蛋糕
财政决定于经济，经济壮大于财力。按照公共财政的要求，把促进企业发展、培植壮大财源作为财政部门的重要工作来抓，通过财政政策、资金、服务三个手段，切实研究财政支持经济发展的最佳方式，引导和促进全县税源经济健康发展。在支持内容和方向上，进一步落实财源扶持与激励措施，安排科技三项费用、财政贴息和奖励经费3000多万元，重点支持科技型、高税源型企业的发展，提高纳税大户的税收总量和占比，增强对财政的贡献率。改革财政扶持企业发展的资金使用办法，注重引导企业科技创新，加快转变经济发展方式，加大环保投入，促进节能减排，大力支持现代服务业的发展，积极打造就业容量大、富民富财政的民营经济发展平台。找准扶持企业发展的关键之处，着眼于经济和税收增量的提高。帮助和指导企业用好用足各项贴息、补助、资金政策，积极向上多争取项目和资金，实现投入和产出相衔接，速度和效益相统一。
二、围绕组织收入，更加注重壮大地方财政实力
组织收入是财税部门的首要任务和基本职责。围绕财政收入目标任务，加强税源分析和重点税源监控，强化协税护税监控网络，构建全方位、立体化的综合治税长效机制，确保预算收入任务的完成。加大税收稽查力度，坚决依法打击偷、漏税行为，切实防止税源流失，积极营造公平规范的税收秩序。进一步健全财政部门组织收入的征管体系，创新征管手段，改革征管方法，提高征管效率。继续加大政府性收费、各项基金等非税收入的组织力度，推动财政收入稳步增长。建立科学合理的收入征管激励机制，严格考核奖惩，形成征管合力，充分调动各级抓收入的积极性，促进经济与财政增收的良性互动。
三、围绕以人为本，更加注重公共服务均等化
充分发挥公共财政职能作用，把改善民生放在财政工作更加突出的位置，使全体人民学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居，推动建设和谐社会。按照“保重点、促发展、求稳定”的原则，着力调整优化财政支出结构，压缩一般性支出。继续加大支农惠农政策力度，增加财政支农投入，促进现代农业发展。扎实推进农村新五件实事工程，安排新农村建设资金1.7亿元，用以全县河道疏浚、泵站改造、农村路桥改造等基础设施建设，建立以工促农、以城带乡的支农长效机制。完善和落实各项财税扶持政策，统筹城乡就业再就业工作。安排社会保障与就业资金1.18亿元，全面推进“五险合一”的征缴管理体制和抓扩面、促征缴的激励机制，增强社保基金的抗风险能力。切实推行城乡居民最低生活保障制度，支持加快城乡医疗救助体系建设步伐。巩固和完善农村义务教育免收学杂费成果，提高义务教育经费保障水平。加大财政对公共卫生事业投入力度，建设覆盖城乡居民的基本卫生保健体系。不断增加公益性文化体育事业投入，扩大公共服务，促进各项社会事业协调发展。安排重点建设工程资金2.58亿元，加大县办基础设施建设的保障力度。着力创新财政投入办法，将财政投入由“养人办事”向“办事养人”转变，提高财政资金投入使用效益。
四、围绕深化改革，更加注重创新财政体制机制
进一步深化财政改革，着力形成有利于创新发展的财政体制机制。按照政府收支分类改革要求，深化部门预算改革，提高公用经费保障水平、降低专项资金的使用比重。推进和完善国库集中支付改革，进一步提高直接支付比重，提高资金运行效率。扩大政府采购范围和规模，提高政府采购的监管质量，不断优化政府采购环境。巩固镇财县管改革成果，落实配套改革办法，完善审核管理模式，更好地规范镇级财政收支行为。大力推行非税收入收缴制度改革，加快行政性收费、基金收入、罚没收入等非税收入征缴网络建设，实行“单位开票、银行代收、财政统管”的非税收入管理模式，提高政府性资金的使用效益。围绕财政支出重点，进一步突出对重点项目、重点环节、重点资金的监督检查，注重财政监督效果，提高依法监管水平。认真落实各项财政财务规定，切实开展绩效评价和资产管理工作。不断完善建设资金管理规程，前移财政审核“关口”，切实防范财政资金风险。建立会计诚信机制，规范财税工作秩序，促进依法行政、依法理财。
各位代表：
党的十七大描绘的宏伟蓝图，鼓舞人心，催人奋进。新的目标已经明确，新的征程已经开启，让我们深入贯彻落实科学发展观，解放思想，开拓创新，齐心协力，扎实工作，为把如东全面建成更高水平的小康社会而共同奋斗。
附：名词解释
公共财政：指在市场经济条件下，为满足社会公共需要而进行的政府收支活动模式或财政运行机制模式，是国家以社会和经济管理者的身份参与社会分配，并将收入用于政府的公共活动支出，为社会提供公共产品和公共服务，以充分保证国家机器正常运转，保障国家安全，维护社会秩序，实现经济社会的协调发展。
一般预算收入：是通过一定的形式和程序组织的，由国家支配的纳入预算管理的各项收入。地方一般预算收入含税收收入和非税收入，其中税收收入包含增值税的25%、所得税的40%、营业税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用和牌照税、耕地占用税、契税；非税收入主要包括行政性收费收入、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入。
一般预算支出：一般预算支出是国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。一般预算支出类别分为“类”、“款”、“项”、“目”四个级次，具体划分由国家财政部门统一规定。
国库集中支付制度：即将所有的政府性财政资金全部集中存放到国库或国库指定的代理行开设的单一账户，所有财政支出必须由国库单一账户集中支付的一种制度。这种制度减少了财政支出的中间环节，杜绝了财政资金被挤占、截留、挪用等问题，确保了财政资金的使用效益。
非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分，是政府参与国民收入分配和再分配的一种形式。非税收入包括行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中的收入以及政府财政资金产生的利息收入等。