—2017年1月10日在如东县第十七届
人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 罗晓东
各位代表：
我受县政府委托，向大会作2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
㈠全县财政收支预算执行情况
⒈一般公共预算：县十六届人大五次会议通过的2016年全县一般公共收入预算为656000万元，经县人大常委会批准，收入预算调整为534000万元，实际完成544084万元，占调整后收入预算的101.9%，比上年下降7.1%（同口径下降3.9%）。（2016年全县一般公共预算收入主要项目完成情况见附表一）
县十六届人大五次会议通过的2016年全县一般公共支出预算为1032300万元，经县人大常委会批准，追加县本级支出预算31173万元，加上上年结转、镇区调整等，支出预算调整为1082736万元。全县实现一般公共预算支出1020736万元，完成调整后支出预算的94.3%，比上年增长8.8%。（2016年全县一般公共预算支出主要项目执行情况见附表二）
2016年全县一般公共预算收支平衡情况，按现行财政体制计算，当年留用财力为589100万元，加上上年结转64529万元、上级拨给专款183357万元、新增地方政府一般债券20000万元，全年合计可用财力为856986万元。当年支出1020736万元，未完成项目结转下年62000万元，县镇(区)筹措其他资金225750万元，实现当年收支平衡。
⒉政府性基金预算：县十六届人大五次会议通过的2016年全县政府性基金收入预算为464300万元,实际完成464944万元，占预算的100.1%，比上年增长8.2%。
县十六届人大五次会议通过的2016年全县政府性基金支出预算为475300万元，经县人大常委会批准，追加支出预算42000万元（新增地方政府专项债券），加上上年结转、省市追加等，支出预算调整为530945万元，全县实现政府性基金预算支出518426万元，完成调整后预算的97.6%，比上年增长19.1%。（2016年全县政府性基金预算收支主要项目执行情况见附表三）
2016年全县政府性基金预算收支平衡情况，当年留用财力464934万元，加上上年结转24669万元、上级拨给专款6407万元、新增地方政府专项债券42000万元，全年合计可用财力为538010万元。当年支出518426万元，结转下年19584万元。
⒊国有资本经营预算：县十六届人大五次会议通过的2016年全县国有资本经营收入预算为160万元,实际完成172万元，占预算的107.5%，比上年增长7.5%。
县十六届人大五次会议通过的2016年全县国有资本经营支出预算为160万元，考虑收入增长因素，支出预算调整为172万元，全县实现国有资本经营预算支出172万元，完成调整后支出预算的100%。（2016年全县国有资本经营预算收支主要项目执行情况见附表四）
2016年全县国有资本经营预算收支平衡情况，当年收入172万元，当年支出172万元，收支平衡。
⒋社会保险基金预算：县十六届人大五次会议通过的2016年全县社会保险基金收入预算为387247万元,实际完成407777万元，占预算的105.3%，比上年增长15.7%。
县十六届人大五次会议通过的2016年全县社会保险基金支出预算为365723万元，全县实现社会保险基金预算支出347236万元，完成支出预算的94.9%，比上年增长9.1%。（2016年全县社会保险基金预算收支主要项目执行情况见附表五）
2016年全县社会保险基金预算收支平衡情况，当年收入407777万元（含上级财政补助和本级财政安排），上年结余275511万元，合计683288万元。当年支出347236万元，结余336052万元。
㈡县本级财政收支预算执行情况
2016年县本级一般公共收入预算为179200万元，经县人大常委会批准，收入预算调整为169200万元，实际完成175032万元，占调整后收入预算的103.4%，比上年增长8.3%。（2016年县本级一般公共预算收入主要项目完成情况见附表六）
2016年县本级一般公共支出预算为632740万元，经县人大常委会批准，追加支出预算31173万元，加上上年结转等，剔除下达到镇（区）的支出指标，支出预算调整为717782万元。全年完成一般公共预算支出655782万元，占调整后支出预算的91.4%，比上年增长16.1%。（2016年县本级一般公共预算支出主要项目执行情况见附表七）
2016年县本级当年可用财力为490957万元，上年结转指标64529万元，上年净结余-62934万元，累计可用财力为492552万元，当年支出655782万元，未完成项目结转下年支出62000万元，缺口部分通过筹措调入其他资金予以弥补。
各位代表，2016年，面对复杂严峻的宏观经济形势和不断加大的财政收支压力，全县财税等部门紧紧围绕赶超争先目标，始终遵循创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，积极做好“营改增”改革全面实施后收入组织工作，着力服务经济发展，深入推进财政改革，加强保障，改善民生，较好地实现了全年各项财政工作目标，有力促进了全县经济社会各项事业发展。
1.积极适应新常态，着力提高“营改增”后征管质量。始终把组织收入放在突出的位置，切实加强组织收入的目标、计划、过程和考核管理，有效整合“一财两税”、各镇区和其他执收单位等征管力量，顺时应势，主动适应全面推行“营改增”改革后的征管新要求。国、地税部门深度融合，充分沟通，调整征管方式，确保改革后征管措施及时到位。财政部门认真分析形势，切实加强收入任务的组织协调、分解和跟踪落实，加强行政事业性收费、罚没收入等非税收入征管，促进非税收入稳步增长。各镇区加强对税源的动态监管，努力排税源、挖空间、促进度，加大对重点区域、重点企业、重点行业的税收分析，切实做好综合治税等工作。通过全面实施“营改增”改革，全县税收征管的科学化、精细化程度不断提升，促进了全县财税收入良性发展。
2.主动面对新形势，有效服务县域经济发展。主动将财税工作融入全县经济社会发展大局，全力服务中心工作和重点项目建设。认真落实好各项减税降费政策，协调解决税收征管难题，着力降低企业运行成本，促进做大做强。帮助企业争取上级财税扶持政策，申报省工业转型升级、科技创新、战略性新兴产业、环境保护等9大类100多个项目，争取补助资金2.96亿元。发挥财政资金引导作用，拨付上级和本级促进经济发展专项资金3.61亿元。安排贷款风险补偿专项资金2000万元，与金融机构合作设立“助保贷”、“资金池”等金融增信产品，降低企业贷款门槛和利率，预计可为中小企业提供3亿元贷款，切实解决成长型、科技型中小企业融资难题。支持全县生态文明建设，有效改善城乡居民生活环境。
3. 严格贯彻新精神，切实加强政府债务管理。根据上级加强债务管理的有关精神，建立健全政府性债务“借、用、还”良性循环机制，不断规范政府举债行为，努力提高融资质量，较好地维持了资金链正常运行。全县政府性融资平台的融资结构不断优化，融资项目呈现“中长期贷款多、债券类项目多、短期融资项目少”的格局，综合成本不断降低。成功申报并置换2016年省地方债28.4亿元，争取新增政府债券额度6.2亿元，有效减轻政府偿债压力，降低融资成本。建立偿债资金池，切实防范债务风险，为全县经济社会发展保驾护航。
4.准确把握新要求，不断优化财政支出结构。公共财政支出继续向民生倾斜，全年民生支出 80.45亿元，占总体支出的79.1%，同比增长12 %。通过“一折通”发放涉农补贴7.25亿元。投入5880万元，新建“一事一议”奖补道路231公里；投入2150万元，建造小型农桥167座。加大教育投入，安排义务教育学校公用经费3763万元。落实学前教育、义务教育家庭经济困难学生补助、高中阶段政府助学金、中等职业学校国家助学金等政策，补助资金830万元。下达学校基础设施设备专项经费8400万元。积极推进公立医院改革，落实国家基本药物制度，拨付补助资金1.69亿元。用于基本公共卫生服务及重大公共卫生专项的支出8263万元。新农合筹资水平提高到每人每年600元，其中财政补助每人每年450元。安排1880万元用于人道和医疗救助。全年社会保障和就业支出10.44亿元，其中财政配套安排城乡居民基本养老基金补助4.06亿元，农村五保、低保和特困人员救助等1.02亿元，促进全县社会保障体系更加完善。
5.规范执行新规定，努力强化财政国资管理。根据财政管理、预算公开、国资监管等新规定，深入推进财政和国资管理改革，不断完善公共财政框架体系。全县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险预算等四项预算编制体系更加健全，支出细化到具体项目。按照“公开为常态、不公开为例外”的要求，全面推进全县财政预决算和“三公”经费等信息公开，“晒账本”工作更加透明。深化国库集中支付改革，扩大国库直接支付范围，直接支付占比为99.5%。对镇区82个项目实行就地就近监管，涉及项目资金31.7亿元。深化财政绩效管理，组织对79个项目进行自评价，对85个项目进行中期评价，并对其中8个项目进行重点评价，同时大力推进镇区专项资金绩效管理工作。全方位、多层次、广覆盖的财政监督管理体制初步建立，对财政资金使用、非税收入收缴、重大专项资金、部门预算执行和预决算公开等进行经常性全面检查，确保财政资金安全、规范、有效运行。组织五批次310辆公务用车的公开拍卖，拍卖成交1079万元，溢价率42.5%。积极推进县城三号街区保护性改造国有资产征收与补偿安置工作。开展全县行政事业单位国有资产清查核查工作，完成80家单位的资产处置和51家国有企业的产权登记和变更。
各位代表，2016年全县财政预算执行情况总体较好。但我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些问题和不足：全县财源基础较为薄弱、财源结构不尽合理，财政收入增长压力较大；保工资、保运转、保民生的支出压力剧增，财政收支矛盾呈加剧之势；政府性债务管理水平有待进一步提高；财税改革仍需深化和拓展。我们将高度重视这些问题，通过深化财政改革、创新工作机制、加强财政监管等有效措施予以解决。
二、2017年全县财政预算(草案)
2017年是党的十九大召开之年，也是我县实施“十三五”规划承上启下之年，做好今年的财政各项工作至关重要。目前国内外宏观形势依然错综复杂，经济向好动力与下行压力并存，发展机遇和现实挑战同在。近年来，江苏沿海开发和南通陆海统筹发展战略的深入实施，上海自贸区、苏南自主创新示范区建设的带动辐射效应、长三角经济一体化逐步深入，以及地处国家多重战略叠加的有利区位等，都为我县发展创造了良好的外部环境。我县交通条件加快改善，港口开发开放、载体及平台建设、沿海重大项目建设实现了新突破，经济运行质态逐步向好，为财政事业发展提供了坚实保障。同时，也要看到受“营改增”改革深入推进后政策性减收加大、经济新增长点支撑不足、资源环境等瓶颈约束加剧等因素影响，财政增收压力进一步增大。随着全县老龄化程度加深、基础设施和公共服务配套投入加大，保工资、保运转、保民生等刚性支出有增无减，支持转方式、补短板、防风险等支出需求较大，今后一段时期财政收支平衡压力很大，财政收支矛盾依旧突出，这要求我们迎难而上，增收节支，切实做好财力平衡和支出保障工作。
2017年全县财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八届六中全会、中央经济工作会议及县委十四届二次全体（扩大）会议精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕深化预算管理制度改革的总要求，强化全口径预算管理，实施中期财政规划，努力实现财政预算动态平衡。坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量；坚持民生优先，保障重大政策落实和重点支出需要；坚持厉行节约，从严控制一般性支出；加强政府投融资管理，控制债务规模，防范财政风险；全面按规定公开预决算信息，提高财政资金使用透明度。
根据上述总体要求，综合考虑影响全县财政收支的主要因素，结合今年全县国民经济及社会发展目标，2017年全县及县本级财政预算(草案)安排如下：
㈠全县财政预算(草案)
⒈一般公共预算（草案）：2017年全县一般公共收入预算为555000万元，比上年增长2%（同口径增长7%）。（2017年全县一般公共收入预算主要项目安排情况见附表八）
2017年全县一般公共支出预算为1068532万元，比上年增长4.7%，其中：县本级财力安排865232万元，上级专项转移支付及新增地方政府债券安排203300万元。（2017年全县一般公共支出预算主要项目安排情况见附表九）
按照现行财政体制计算，2017年全县一般公共预算可用财力预计为813300万元，安排支出1068532万元，县镇（区）财政需要通过筹措其他资金255232万元,实现当年财政收支平衡。
⒉政府性基金预算（草案）：2017年全县政府性基金收入预算为494570万元，比上年增长6.4%。政府性基金支出预算为531570万元（含上级转移支付），比上年增长2.5%，全年收支平衡。（2017年全县政府性基金收支预算主要项目安排情况见附表十）
⒊国有资本经营预算（草案）：2017年全县国有资本经营收入预算为180万元，国有资本经营支出预算为180万元，均比上年增长4.7%，全年收支平衡。（2017年全县国有资本经营收支预算主要项目安排情况见附表十一）
⒋社会保险基金预算（草案）：2017年全县社会保险基金收入预算为420837万元，比上年增长3.2%；社会保险基金支出预算为402320万元，比上年增长15.9%。社会保险基金年末预计结余354569万元。（2017年全县社保基金收支预算主要项目安排情况见附表十二）
㈡县本级财政预算(草案)
2017年县本级一般公共收入预算为190650万元，比上年增长8.9%。（2017年县本级一般公共收入预算主要项目安排情况见附表十三）
2017年县本级一般公共支出预算为745065万元，比上年增长13.6%。（2017年县本级一般公共支出预算主要项目安排情况见附表十四）
按现行财政体制计算，2017年县本级可用财力预计548300万元，当年安排支出预算745065万元，缺口部分计划通过增收节支、争取上级财力性补助、盘活土地资源提高收益等予以弥补。
2017年县本级政府性基金预算（草案）、国有资本经营预算（草案）、社会保险基金预算（草案）与相应的全县预算（草案）一致。
三、聚力创新，聚焦发展，推动财政各项工作再上一个新台阶
为全面完成2017年财政预算收支目标，重点做好以下工作：
㈠积极主动作为，力促组织收入质态更佳。加强组织协调，建立职能部门和地区间的信息互通、协作交流的联动征管机制，为强化税收风险管理提供信息支撑。以税收管理的薄弱点为突破口，积极寻找新的税收增长点。强化收入预测，密切关注经济发展走势和财税政策变化，全面开展财源结构、政策效应、收入进度分析，构建“立体式”的财政收入分析预测体系。适应全面实施“营改增”后的变化，继续做好税源排查、管控等工作，精准落实各项征管措施，防止跑冒滴漏。强化税收稽查，发挥“以查促收、以查促管”作用。加强对重点企业的专业化税收风险管理，抓好对小规模纳税人的税收综合治理，避免税收流失。严格按照有关规定，清理到期的税收优惠政策，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。强化非税收入管理，提升国有资产经营效益，做到税费并重、大小兼顾、多管齐下。
㈡创新支持方式，力推服务发展成效更显。充分发挥财税政策的导向扶持作用，以质量效益为核心支持实体经济、特色经济发展，支持供给侧结构性改革，促进企业做大做强。加大财政资金支持，鼓励企业扩大投资，激励企业兼并重组，引导中小企业集聚发展，降低企业投资成本。安排1亿元政府投资基金，采用股权投资等市场化方式，引导社会各类资本参与科技创新、转型升级。继续落实结构性减税和普遍性降费政策，并通过支持产业集聚、企业上市、申报助贷项目、完善融资担保体系等，创新财政支持方式，放大财政杠杆作用，千方百计培育财源、涵养财源、壮大财源。加大专项资金跟踪问效力度，提高项目实施质量，提升专项资金的使用效益。牢固树立绿色发展理念，完善财税政策，支持资源节约与环境保护。
㈢注重风险防控，力求债务管理水平更高。按照职责明确、界限清晰、运作规范、风险可控、良性发展的要求，继续加强政府性债务管理，妥善处理存量债务，严格控制新增债务，切实履行偿债责任。积极争取国家政策性银行中长期、低成本金融支持，争取政府债券置换债务额度，严格将省置换债券用于偿还符合条件的政府债务。推广和规范运作PPP项目，带动更多项目落地，确保项目实施质量。增强风险防控意识，建立科学的风险预警机制和稳定的偿债还款机制。加强债务资金使用管理，提高债务资金使用绩效。科学构建政府投融资管理新体系，进一步规范政府投融资行为，营造经济平稳发展的良好环境。
㈣完善投入机制，力保财政支出结构更优。坚持民生改善和经济发展相协调，强化责任意识和担当精神，按可持续、保基本原则安排好民生支出，解决好群众最关心最直接最现实的利益问题。扎实做好补齐短板工作，提高财政支出保障的协调性和平衡性。优先保障“三农”、教育、医疗卫生、文化等事业发展。全面落实财政强农惠农政策，提高财政支农的精准性、有效性；加大教育投入，推进教育优质均衡发展；进一步支持医疗改革，促进全县现代医疗服务体系建设；加大对养老的支持力度，积极推进新农合与城镇居民医疗保险并轨，完善更加公平可持续的社会保险制度体系；落实好医疗救助、临时生活困难救助等制度，扶助困境儿童、孤寡老人等弱势群体。通过完善制度体系、加强政策机制创新、严格资金监管等手段，提高民生资金使用效益，使人民群众有更多的获得感。继续树立过紧日子的思想，坚持厉行节约，从严控制一般性支出。
㈤深化财政改革，力争监督管理措施更实。不断建立健全财政体制机制，让每个财政项目、每笔财政资金、每种财政行为都有制度安排，切实做到财政制度的全天候、广覆盖、网格状。扭住预算管理这个龙头，完善四本预算的编制体系，强化预算编制、预算执行、预算监督、预算绩效、预算决算之间的有机联系，健全全面规范、公开透明的财政预算制度。充分履行财政监督职能，拓展检查的深度和广度，强化检查结果运用。突出就地就近监管，推动基层财政规范化建设。深入推进财政支出绩效管理，细化评价管理流程，结合现代信息手段，突出结果应用、建立问责机制，进一步提高财政资金的使用效益，推动形成“花钱必问效、无效必问责”的管理氛围。继续深化国资管理改革，整合资产资源，完善制度设计，不断优化国有资产配置，提高运行效率，激发国有资产资源的活力、影响力和抗风险能力。
各位代表，新的目标催人奋进，新的使命艰巨光荣。我们将继续在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，以更大的决心、更足的干劲、更实的举措，全力以赴抓当前，高点定位谋长远，扎实做好全年各项财政工作，为建设“强富美高”新如东作出新的更大贡献！
补充说明：
——全县地方政府债务情况说明：2015年省核定我县地方政府债务限额为126.5亿元，截至2015年末，我县地方政府债务余额为123亿元，未突破省核定限额数。2016年省核定我县地方政府债务限额为132.7亿元，截至2016年末，我县地方政府债务余额为128.6亿元，未突破省核定限额数。（全县地方政府债务余额情况见附表十五）
——县对镇区专项转移支付说明：2016年，县对镇区专项转移支付5.66亿元，包括公共服务、社会保障、教育、医疗卫生、城乡社区等项目。2017年，县对镇区专项转移支付预计安排5.96亿元，主要用于农村公共基础设施建设、保障和改善民生等方面。
——预算绩效情况说明：2016年，对8个项目进行重点绩效评价，农业综合开发土地治理、城乡客运一体化项目评为优秀，县交通信息智能系统、政策性农业保险、城乡客运一体化等6个项目评为良好，涉及评价资金2.52亿元。2017年，将进一步完善预算绩效管理制度，逐步推行部门整体预算绩效管理，强化绩效管理结果应用，全面推进镇区预算绩效管理工作。
