—2018年1月15日在如东县第十七届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 罗晓东
各位代表：
我受县政府委托，向大会作2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
㈠全县财政收支预算执行情况
1.一般公共预算：县十七届人大一次会议通过的2017年全县一般公共收入预算为555000万元，实际完成555588万元，占预算的100.1%，比上年增长2.1%（同口径增长7%）。（2017年全县一般公共预算收入主要项目完成情况见附表一）
县十七届人大一次会议通过的2017年全县一般公共支出预算为1068532万元，加上上年结转、省市专项调整等，支出预算调整为1143194万元，实际完成1080194万元，占调整后预算的94.5%，比上年增长5.7%。（2017年全县一般公共预算支出主要项目执行情况见附表二）
2017年全县一般公共预算收支平衡情况，按现行财政体制计算，当年留用财力为605588万元，加上上年结转62000万元、上级拨给专款208652万元、新增地方政府一般债券20000万元，全年合计可用财力为896240万元。当年支出1080194万元，未完成项目结转下年63000万元，县镇(区)筹措调入其他资金246954万元，实现当年财政收支平衡。
2.政府性基金预算：县十七届人大一次会议通过的2017年全县政府性基金收入预算为494570万元,实际完成440338万元，占预算的89%，比上年下降5.3%。
县十七届人大一次会议通过的2017年全县政府性基金支出预算为531570万元，因地方政府专项债券增加、省市专项调整及上年结转等，全县政府性基金支出预算调整为548381万元，实际完成525784万元，占调整后预算的95.9%，比上年增长2.1%。（2017年全县政府性基金预算收支主要项目执行情况见附表三）
2017年全县政府性基金预算收支平衡情况，当年留用财力440338万元，加上上年结转14617万元、上级拨给专款3426万元、新增地方政府专项债券90000万元，全年合计可用财力为548381万元。当年支出525784万元，调入一般公共预算10000万元，结转下年12597万元。
3.国有资本经营预算：县十七届人大一次会议通过的2017年全县国有资本经营收入预算为180万元,实际完成181万元，占预算的100.6%，比上年增长5.2%。
县十七届人大一次会议通过的2017年全县国有资本经营支出预算为180万元，考虑收入增长，支出预算调整为181万元，实际完成181万元，占调整后预算的100%。（2017年全县国有资本经营预算收支主要项目执行情况见附表四）
2017年全县国有资本经营预算收支平衡情况，当年收入181万元，当年支出181万元，收支平衡。
4.社会保险基金预算：县十七届人大一次会议通过的2017年全县社会保险基金收入预算为411911万元（不含工伤保险）,实际完成486528万元，占预算的118.1%，比上年增长22%。
县十七届人大一次会议通过的2017年全县社会保险基金支出预算为397294万元（不含工伤保险），实际完成385556万元，占预算的97%，比上年增长12.7%。（2017年全县社会保险基金预算收支主要项目执行情况见附表五）
2017年全县社会保险基金预算收支平衡情况，当年收入486528万元（含上级财政补助和本级财政安排），上年结余336373万元，当年支出385556万元，结余437345万元。
㈡县本级财政收支预算执行情况
2017年县本级一般公共收入预算为190650万元，实际完成186316万元，占预算的97.7%，比上年增长6.4%。（2017年县本级一般公共预算收入主要项目完成情况见附表六）
2017年县本级一般公共支出预算为745065万元，加上新增地方政府一般债券、上年结转等，剔除下达到镇（区）的支出指标，支出预算调整为805727万元，实际完成742727万元，占调整后预算的92.2%，比上年增长13.2%。（2017年县本级一般公共预算支出主要项目执行情况见附表七）
2017年县本级当年可用财力为530588万元，上年结转62000万元，上年净结余-30075万元，累计可用财力为562513万元，当年支出742727万元，未完成项目结转下年支出63000万元，缺口部分通过筹措调入其他资金予以弥补。
各位代表，2017年，面对国内经济下行压力加大、“营改增”改革全面推进、降费减税政策持续施行、政府债务政策控紧等影响，全县财税等部门在县委的正确领导及县人大、政协的监督、关心和支持下，认真贯彻落实党的十八大、十八届历次全会和党的十九大精神，根据县委十四届二次全会部署，围绕“两聚一高”主题，深入推进财税改革，全面加强财税管理，统筹财力、保障民生，强化监督、提升绩效，主动作为、履职尽责，全力促进县域经济社会健康持续发展。
1.把握序时进度，精细征管抓收入。2017年“两聚一高”财政考核指标调整为对地方税收增幅的考核，侧重收入序时和质态，对此，全县上下顺时应势，转变思路，始终把强化税收征管放在重中之重，多措并举，综合施策。加大协调推进力度。“一财两税”部门和各镇区紧密联系，团结协作，合力攻坚，坚持做到逐一排查税源、逐个紧盯项目、逐月倒逼序时，通过抓实既得税源、培植潜在税源、挖掘边际税源、聚焦零散税源等措施，确保收入均衡入库。拓展挖潜增收深度。继续深入推进社会化综合治税工程，有效防控跑冒滴漏，促进应收尽收。培育壮大房地产业，着力提高可用财力。不断提升考核推进效度。完善考核办法，进一步突出对收入质量和均衡入库的考评，落实序时考核举措，增强各地各部门组织收入的主动性、积极性，促进收入目标任务的圆满实现。
2.改革管理机制，多措并举管债务。严格根据国家、省市要求，把加强政府性债务管理、防范化解债务风险提升到前所未有的高度。全面摸清全县政府性债务情况，为实时掌握债务动态变化，防控债务风险打好基础。全面构建制度体系，出台《关于进一步加强政府性债务管理的通知》、《关于印发如东县政府性债务风险应急处置预案的通知》等6个规范性文件。认真制定地方债务化解实施方案，全面推进债务管理改革，重点抓好平台公司市场化转型、存量资金PPP等举措，逐步消化存量债务，努力将全县地方债务规模控制在合理区间。采取切实有效措施，对违规融资担保、政府购买服务不规范、违规个人集资等行为全面整改到位。新增和置换省政府债券39.8亿元，其中新增债券11亿元，降低融资成本1.2亿元。建立问责机制，对违法违规举债或承诺担保、违规使用债务资金、恶意逃废债务等，将按规定追究相关责任人责任。
3. 创新支持方式，优化结构促转型。通过创新财税扶持政策，转变支持方式，优化配套服务，推动全县经济发展转型升级。发挥财税政策激励作用，制订出台《关于全力推进企业上市挂牌若干政策的意见》、《如东县产业发展引导基金管理办法》等文件，鼓励企业对接资本市场，实现跨越发展。改革财政支持经济发展方式，提高资金配置效率，推进全县主导产业、战略新兴产业和现代服务业转型升级。发挥专项资金引导作用，积极为全县重点项目和企业争取上级财政扶持，全年申报科技创新、环境保护等项目77个，争取上级专项资金2.7亿元。安排促进企业发展专项资金2.3亿元，推动企业做大做强、科技创新。发挥产业基金撬动作用，与毅达资本合作设立规模10亿元的产业发展基金，通过对全县优势产业、科技创新型企业的投入，形成产业集聚，促进全县经济持续增长。出资5亿元参股省“一带一路”（江苏沿海）发展投资基金，争取省基金对我县沿海地区基础设施和产业项目建设支持。大力推行PPP模式，列入省项目库的有5个，总投资112亿元，位居省市前列。
4.持续优化支出，聚焦富民惠百姓。围绕人民最关心最直接最现实的问题，着力保障和改善民生，做到坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期，完善公共服务体系，保障群众基本生活。全年民生支出85亿元，同比增长5 %。助推“三农”经济发展。安排支农专项资金18.3亿元用于全县农业发展和农村建设。通过一折通打卡发放惠农补贴资金7.8亿元。投入“一事一议”奖补资金6500万元，建成农村水泥道路200多公里、农桥190座。支持教育、医疗卫生等社会事业发展。安排校舍加固改造、教育装备提升工程等专项资金6300万元，进一步改善办学条件。完善教育各阶段学生资助制度，发放家庭经济困难学生助学金407万元、中等职业学校免学费480万元。加大卫生事业投入，安排医院改革及基本药物保障资金1.9亿元。提供基本公共卫生服务、重大卫生项目资金8857万元。提高城乡居民最低生活保障标准，安排城乡低保支出4200万元。健全城乡社会救助体系，安排医疗救助支出1800万元。发放优抚、“双拥”、“五保”等专项补助2.1亿元。落实重度残疾人生活和护理补助政策，发放补助资金1亿元。配套安排10亿元，用于企业养老保险、机关事业人员养老保险、城乡居民医疗和养老保险等。
5.夯实管理基础，深化改革提绩效。深化财政预算管理体制改革，逐步建立全面规范、公开透明的现代预算制度。清理结余结转资金，收回沉淀资金 1.5亿元。加强国有资产管理，出台县级国有经营性企业负责人业绩考核和薪酬管理暂行办法、县级国有企业人力资源配置管理办法等文件，国资国企管理更加规范。加大行政事业单位清产核资力度，对182家单位国有资产清查结果进行核实，完成36家单位的资产处置工作，促进国有资产保值增值。提高财政支出绩效管理水平，对59个部门、86个项目开展绩效自评价，对56个部门专项业务费开展绩效目标评审，对动物防疫、拆坝建涵建桥、基本公共卫生服务等6个县级政府专项进行绩效评价，评审金额2.4亿元。扎实开展财政监督检查，加强政府投资项目工程资金监管，审核征地、拆迁、迁移等工程资金2.5亿元，核减1111万元。严格控减一般性支出，加强因公出国（境）费用、公务用车运行和购置经费、公务接待费用等支出管理，全县“三公”经费支出控制在预算范围内。出台《如东县大额财政资金管理办法》，进一步规范财政支出范围和标准。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作还存在一些需要着力解决的问题：在新的形势下提高收入质量促进收入增长的难度越来越大；财政支出保障的压力与日俱增；财政预决算公开的质量水平有待进一步提高；防范和化解政府性债务风险的措施需要进一步落实，等等。对此，我们将高度重视，通过切实有效的措施予以解决。
二、2018年全县财政预算(草案)
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、落实“十三五”规划承上启下的关键之年，也是保持全县财税事业发展良好势头的重要之年。党的十九大进一步确立了重视质量、提升效益、优化结构的目标，宏观经济稳中向好的势头进一步巩固，经济结构更加优化，增长动力更可持续。从全县经济发展形势看，如东正处在多重战略优势叠加的“风口期”，整体综合实力持续增强的“上升期”，蓄势迸发的“加速期”和改革创新突破、奋力迎头赶超的“关键期”，全县突出重大项目抓好招商引资、突出创新转型抓好实体经济、突出功能完善抓好城市经营。近年来扎扎实实推进招商引资、项目建设形成的红利逐步释放，全县财源基础进一步夯实，将有力推动和促进全县财政收入平稳健康增长，但我县经济发展还存在一些短板和弱项，经济总量还不大、产业层次还不高，发展不平衡、不充分的问题还比较突出，国家房地产调控政策的延续及结构性减税政策的实施，也会影响地方税收，财政增收面临较大压力。同时，转变全县经济发展方式、完善公共财政管理、促进社会和谐稳定的任务依然繁重，财政支出和保障的压力依然巨大，还面临较大的政府性债务偿还压力，因此编制好2018年财政预算，对于全面实现“十三五”计划目标，促进“十三五”期间全县经济社会又好又快发展，更具有十分重要的意义。
2018年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、中央省市财政工作会议和县委十四届四次全会精神，坚持“稳中求进”总基调，秉持“三创三提”总要求，深入推进财税改革，加快建立现代财政制度；认真落实积极财政政策，支持稳增长、调结构、转方式，促进经济平稳健康发展；优化支出结构，保障和改善民生，增进民生福祉；坚持依法理财，全面推进预算公开，构建全面规范、公开透明的预算制度，加强内部监督管理，提高财政管理水平，为建设“强富美高”新如东提供坚实的财政保障。
预算安排基本原则：一是统筹财力、保障重点。加强财政资金统筹使用管理，进一步优化财政支出结构，财力重点向公共服务、民生保障、经济结构调整及生态改善方面倾斜。二是厉行节约、强化约束。继续贯彻执行上级厉行节约的各项规定，强化预算刚性约束，从严安排支出预算。压缩“三公”经费及会议费、培训费支出，项目支出预算总额原则上不增长。三是规范公开、提高绩效。推进政府和部门预决算全面规范公开，进一步增强预算透明度。改革部门预算基础数据编制方式，健全预算安排与财政监督检查和绩效评价结果挂钩机制，强化预算绩效管理。
根据上述总体要求，综合考虑影响全县财政收支的主要因素，结合今年全县国民经济及社会发展目标，2018年全县及县本级财政预算(草案)安排如下：
㈠全县财政预算(草案)
1.一般公共预算（草案）：2018年全县一般公共收入预算为575000万元，比上年增长3.5%。（2018年全县一般公共收入预算主要项目安排情况见附表八）。
2018年全县一般公共支出预算为1132898万元，比上年增长4.9%，其中：县本级财力安排924298万元，上级专项转移支付安排208600万元。（2018年全县一般公共支出预算主要项目安排情况见附表九）。
按照现行财政体制计算，2018年全县一般公共预算可用财力预计为853600万元，安排支出1132898万元，县镇（区）财政需要通过筹措调入其他资金279298万元,实现当年财政收支平衡。
2.政府性基金预算（草案）：2018年全县政府性基金收入预算为460000万元，比上年增长4.5%。政府性基金支出预算为550000万元（含上级转移支付及地方政府专项债券等），比上年增长4.6%，全年收支平衡。（2018年全县政府性基金收支预算主要项目安排情况见附表十）
3.国有资本经营预算（草案）：2018年全县国有资本经营收入预算200万元，安排国有资本经营支出预算200万元，均比上年增长10.5%，全年收支平衡。（2018年全县国有资本经营收支预算主要项目安排情况见附表十一）
4.社会保险基金预算（草案）：2018年全县社会保险基金收入预算为529887万元，比上年增长8.9%；社会保险基金支出预算为490706万元，比上年增长27.3%。社会保险基金年末预计结余476526万元。（2018年全县社保基金收支预算主要项目安排情况见附表十二）
㈡县本级财政预算(草案)
2018年县本级一般公共收入预算为206000万元，比上年增长10.6%。（2018年县本级一般公共收入预算主要项目安排情况见附表十三）
2018年县本级一般公共支出预算为845542万元，比上年增长13.8%。（2018年县本级一般公共支出预算主要项目安排情况见附表十四、十五）
按现行财政体制计算，2018年县本级可用财力预计573600万元，当年安排支出预算845542万元，缺口部分通过从土地出让金收益中筹集、增收节支、争取上级财力性补助等措施弥补。
2018年县本级政府性基金预算（草案）、国有资本经营预算（草案）、社会保险基金预算（草案）与相应的全县预算（草案）一致。
三、牢牢把握高质量发展根本要求，推动财政各项工作实现新提升
为全面完成2018年财政预算收支目标，重点做好以下工作：
㈠着力做大收入蛋糕，不断增加可用财力。加大培植税源力度，抓项目、强实体，猛攻有效投入、强攻招商引资。围绕全县项目建设任务，继续加大推进协调力度。对重点税源项目“一对一”制定服务措施，争取尽快达产见效。加强运行监测，强化对企业的协调、服务和指导，保持经济和财政平稳运行。跟踪企业实际税负变化情况，合理落实扶持政策。关注收入动态，强化跟踪分析，及时互通信息、沟通情况、分析研究，提出应对措施。继续加强“营改增”政策研究和增值税征管，研究用好用足“营改增”相关政策。不断深化税收征管改革，做到既注重纳税评估、风险应对，也强化税收源头管理。完善协税护税网络体系，提高协税护税效率，挖掘潜力，促进增收。积极争取上级资金，及时、准确捕捉上级资金投向，做好项目谋划、筛选和申报工作，全力争取上级财力性补助、专项补助和政府债券额度，促进可用财力增长。
㈡着力涵养培植财源，增强经济发展后劲。创新经济扶持方式。深入研究新常态下财政经济运行规律，围绕供给侧结构性改革主线，最大限度发挥好财政资金“四两拨千斤”作用，将经济扶持政策从财政无偿奖补转变为有偿与无偿相结合、财政资金与产业基金相结合，引导部门和企业转变思路，聚焦经济发展中的重点环节，提高财政支出效益。通过加快推动条件成熟的PPP 项目落地实施，鼓励更多的社会资本参与城市建设，减缓财政支出压力。促进实体经济发展。全面落实降费减负政策，认真执行各项支持企业发展举措，实现企业得实惠、政府得税收“双赢”目标。加强经济运行分析。密切关注国家税制改革动态，及时掌握一线信息，加强科学研判，提高政策的敏感度和前瞻性，尽最大可能获得改革红利。进一步加大国有资产整合、运作力度，做活城市经营、土地等资产资源文章，拓宽收入来源。
㈢着力优化支出结构，促进社会均衡发展。根据公平性、普惠性、基本性原则，区分轻重缓急，做到有保有压、量力而行，真正把有限的财政资金用在“刀刃”上。在保工资、保运转、保民生的基础上，调度安排资金，保障重大决策实施。加大民生资金投入。完善城乡义务教育经费保障机制，落实各类财政助学补助政策。继续筹措用好就业资金，支持和促进重点群体创业就业。加大医疗卫生重点项目建设资金保障力度，支持开展全民健康素养提升工程。安排资金用于基本养老保险及新农保配套、尊老金、五保供养、城乡低保、残疾人生活补贴、护理补贴、城乡困难群众大病救助及无固定收入重残救助金，保障困难群众、弱势群体基本生活需求。安排精准扶贫相关财政资金，推动薄弱村帮扶转化，增加村级集体经济收入。支持解决城市发展突出问题，推进垃圾处置、城市秩序管理、水环境优化等实事工程。加强生态文明建设，健全生态补偿管理机制。认真落实控减支出的各项措施，努力降低行政运行成本，建立“厉行节约反对浪费”长效管理机制。压缩“三公”经费和一般性项目支出，整合规范政策性项目和经常性项目，加大上级财政转移支付统筹使用力度，开源节流，增收节支。
㈣着力强化债务管理，防范化解潜在风险。不断提高债务管理水平，着力控制政府负债规模。严控债务总量，按照“债务总规模不增加”的原则，锁定政府性债务规模。通过安排预算财力、发展实体经济、盘活资产资源、促进平台公司转型等途径和措施，逐步清偿消化政府存量债务。力推平台公司转型，完善公司法人治理结构，实行独立核算，独立运营。促进存量资产转PPP。甄别政府存量资产项目，对有现金流、适宜于社会资本运营的项目，优先列入PPP项目库，引入社会资本参与改造和运营。努力盘活闲置资产资源，对全县国有资产进行全面清理排查，分门别类，统一管理，统筹利用。建立债务应急处置基金，提高应急反应机制，防范临时性、紧急性的地方债务风险。
㈤着力深化改革创新，夯实财政管理基础。完善全口径预算体系，加大预算统筹力度。继续抓好预决算公开，充实公开内容，推进预算信息公开常态化。深化预算绩效管理，推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合，切实加强绩效评价结果的应用。全面深化国库集中支付改革，优化业务流程，提升软件管理水平，进一步推行公务卡结算制度。加强基层财政财务管理，落实基层就地就近资金监管、内审互审等举措，确保各项强农惠农政策及时兑现，提高财政资金使用效益。提高依法理财、依法监督意识，对财政资金的拨入、分配、使用情况实施事前审核、事中跟踪监控、事后检查和绩效评价相结合的多层次监督。将预算绩效管理范围覆盖所有预算单位和财政资金，大力完善绩效评价报告、反馈整改、绩效公开、绩效问责等工作机制。健全完善国有资产管理制度体系，严格规范工作程序，依法依规处置国有资产，防止国有资产流失，实现保值增值。
各位代表，做好2018年财政各项工作意义重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大和县政协的监督指导，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，弘扬新时代精神，不忘初心、牢记使命，团结拼搏、开拓进取，推动全县财政工作迈上新台阶！
补充说明：
——全县地方政府债务情况说明： (一)全县地方政府债务限额及政府债务余额情况。2017年省核定我县地方政府债务限额144亿元，其中一般债务限额102亿元，专项债务限额42亿元。截止2017年末，我县地方政府债务余额131.3亿元，其中一般债务余额92亿元，专项债务余额39.3亿元，未突破省核定限额数。（如东县政府债务余额情况见附表十七）(二)全县地方政府债券发行情况。我县2017年当年累计发行地方政府债券39.8亿元。其中，一般债券发行25.6亿元，专项债券发行14.2亿元；按用途划分，新增债券发行11亿元，置换债券发行28.8亿元。截至2017年末，我县发行地方政府债券余额128.8亿元。其中，一般债券余额89.7亿元，专项债券余额39.1亿元；按用途划分，新增债券余额21.7亿元，置换债券余额107.1亿元。（如东县地方政府债券发行情况见附表十八）
——县对镇区专项转移支付说明：2017年，县对镇区专项转移支付5.35亿元，包括公共服务、社会保障、教育、医疗卫生、城乡社区等项目。2018年，县对镇区专项转移支付预计安排5.92亿元，主要用于农村公共基础设施建设、保障和改善民生等方面。
——预算绩效情况说明：2017年，对6个项目进行重点绩效评价，教育装备工程提升项目评为优秀，动物防疫、拆坝建涵建桥、基本公共卫生服务、垃圾集中收运和焚烧处置等5个项目评为良好，涉及评价资金2.37亿元。2018年，将按十九大提出的建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理的要求，不断提升预算绩效管理科学化、规范化、精细化水平，提高财政资金使用效益。