各位代表：
我受县政府的委托，向大会报告2004年财政预算执行情况和2005年财政预算（草案），请予审议，同时敬请县政协委员和列席会议的其他同志提出宝贵意见。
一、2004年财政预算执行情况
㈠全县财政收支预算执行情况
向县十四届人大二次会议报告的2004年全县财政收入预算为100000万元，在预算执行中，由于国家政策和财政收入考核口径调整的因素，提请县人大常委会审议批准后，财政收入预算调整为地方一般预算收入为30790万元，基金收入预算为14878万元。2004年全县预计完成地方一般预算收入34730万元，占调整后预算的113%，增长20%。全县财政基金预算收入预计完成17940万元，占调整后预算的121%。全县完成原口径财政收入101460万元。（全县地方收入预算主要项目执行情况见本材料附表一）
向县十四届人大二次会议报告的2004年全县财政支出预算为61440万元，在预算执行中，由于政策性增支等因素，经县和镇人大批准，全县财政一般支出预算调整变动为77530万元，全年预计形成支出预算74022万元，完成年度调整支出预算的96%，比上年增长13%。（全县财政支出预算主要项目执行情况见本材料附表二）
全县财政收支平衡情况预计.2004年全县预计完成财政地方一般预算收入34730万元，按现行财政体制计算，当年留用财力为52460万元，上级拨给专款6107万元，上年结转5141万元，全年合计可用财力63708万元。当年预计支出74022万元，未完成项目结转下年支出3508万元，财力收不抵支缺口13822万元，对预算内财力收支缺口，经县镇两级筹措调入预算外资金13822万元，实现当年财政收支平衡。
㈡县本级财政收支预算执行情况
2004年县本级（含开发区、下同）预计完成地方一般预算收入10696万元，占调整后预算的121%，比上年增长3%；2004年县本级基金预算收入预计完成17114万元，占预算的122%。（县本级财政收入预算主要项目执行情况见本材料附表三）
2004年县本级财政一般支出预算为42010万元，经县人大常委会批准追加县级和经济开发区的支出预算，纳入预算管理的行政性收费列收列支增加以及经县政府批准追加镇级支出指标，县本级财力安排的支出预算调整为46153万元，加上上年结转指标和上级拨给专款，则2004年县本级一般支出预算调整变动为56753万元。全年预计形成支出预算53245万元，占调整支出预算的94%，比上年增长15%，2004年县本级基金预算支出预计18879万元，占支出预算的79%。（县本级财政支出预算主要项目执行情况见本材料附表四）
2004年县本级财政地方一般预算收入可用财力为38110万元，加上上级拨款和上年结转，全年可用财力为49320万元，当年预计支出53245万元（含农村中小学教师国标工资纳入县级管理支出），未完成项目结转下年支出3508万元，财力收不抵支缺口7433万元，对财力缺口通过调入预算外资金，实现当年收支平衡。
2004年在县本级预算中，县开发区财政地方一般预算收入预计完成2618万元，增长62 %；财政一般预算支出预计完成2370万元，增长60%。开发区预计可用财力2500万元，剔除当年支出2370万元，收支结余130万元。
各位代表，2004年，在党的十六大和十六届三中、四中全会精神指引下，广大财税干部树立和落实科学发展观，围绕县十四届人大二次会议确定的财政预算和工作目标，努力开拓，顽强拼博，全面推进财政改革与发展，大力组织财政收入，努力调整支出结构，加大项目建设的支持力度，有力保障了政权机构的正常运转，财政各项工作取得新的进展，较好地促进了全县经济及各项社会事业的健康发展。
一、立足于生财，在服务全县经济建设上求突破。
按照县委、县政府“突出发展主题，凸现工业主体”的工作思路，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的导向杠杆作用，进一步加大招商引资、项目建设的扶持力度。在财政资金十分拮据的情况下，安排2776万元专项资金奖励招商引资引荐者，并对企业技术改造、技术创新和新产品开发进行贴息扶持，同时调度资金解决沿海渔民生产生活与围垦工程建设之间的矛盾，有力支持了洋口港重点工程建设的顺利推进。积极拓宽投融资渠道，推进了县城工业新区等重点项目的建设。重视和加强财政支农工作，安排支农资金用于防洪防汛、农业机械推广、农业综合开发和农桥建设等项目。做好农村五件实事的资金筹措工作，推动五件实事的开展。开展农村部分计划生育家庭奖励扶助金试点工作，全县有7900多户农村计生家庭按月领取奖励扶助金。调整财政支出结构，千方百计筹措社会保障资金，加大重点支出保障力度，有效解决了社会弱势群体的基本生活问题。
二、立足于聚财，在加大收入征管力度上求突破。
国、地税部门完善税收征管举措，加强对重点企业、低税负行业的征管稽查力度，查找税收征管中的薄弱环节，全面推进纳税评估，加强协税护税，规范纳税申报审核制度，改进定额征收管理方法。大力挖掘增加收入的潜力，严厉查处应缴不缴行为，确保做到应收尽收。研究修订财政收入超收考核奖励办法，调动各地、各部门增收积极性。加大依法治税力度，组织对个体纺织业、营业用房、契税征管、社会福利企业、资源综合利用企业、外资企业等涉税行业、企业和个体工商户开展税收专项清理整顿，取得了明显的成效，较好地规范了税收征管秩序。财政部门围绕收入目标，采取加压措施，轧紧序时进度，提前完成任务。加强农业税收征管，促进农业税收全面入库。建立契税征收管理机构，契税征收完成全年任务的220%，成为全县地方主体税种之一。
三、立足于用财，在创新财政体制机制上求突破。
推进国库集中支付试点改革。选择9所非县城县属学校进行改革试点，相应制定出台了国库集中支付改革的办法，为全面实施国库管理制度改革积累经验打下了基础。开展了行政事业单位财政收支绩效考核，使公共支出项目逐步纳入规范管理的轨道。不断规范政府采购行为。理顺采购管理与操作机构的关系，严格政府采购审核。全年政府采购实际支付金额为8079万元，资金节约率为11.8%。农村税改向纵深发展。不断调整农业税税率，切实减轻农民负担。严格执行农业税社减政策，8万多农户享受到农业税减免。粮食直补资金发放管理规范，全县有28万多农户直接享受到1500万元的粮食补助资金。
四、立足于理财，在提高财政管理水平上求突破。
加大财政监管力度。对政府项目资金进行专项核查，出台了政府项目资金管理办法，严把工程立项关、工程量调整关和付款结算关，提高了政府资金的使用效率。对专项资金使用加强业务培训，夯实规范管理的基础。对贴息资金与项目实施效果挂钩，发挥财政资金的导向作用。对土地复垦资金使用，实行县级财政报帐制，加强资金的规范管理。强化财政管理工作。在会计统管单位实行（核退单、提示单）“双单审核制”，履行监督职能，规避财政风险。全面清理行政事业单位和社会团体银行帐号，加强财政资金的监管。继续规范会计行为。结合会计证年检，分批对全县6000多名会计人员加强继续教育和职业道德培训，不断提高会计人员的素质和业务水平。对违反财经纪律的会计人员，依法吊销从业资格证，并追究法律责任。加强对会计信息质量的检查，查补入库财政收入270万元。不断加强镇级财政管理，通过业务观摩、抽样调审等方式，促进镇级财政会计基础和管理水平的提高。
各位代表，2004年在看到财政工作成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些亟待解决的问题。一是财政收支矛盾仍然比较尖锐。虽然财政收入连年增长，但刚性支出增幅巨大，收支压力居高不下。二是财政显性和隐性负债较重，潜在风险越来越大。三是镇级财政运行艰难，由于教育支出和五件实事等刚性支出猛增，收支缺口逐年增大。四是社会保障基础较为薄弱，扩面征缴仍需作出艰巨的努力。五是面对经济社会发展对财政工作提出的新要求，财政监督仍需向深度和广度拓展。对于这些问题，我们将予以高度重视，通过不断深化改革、规范管理等措施，逐步加以解决。
二、2005年全县财政预算草案
2005年是“十五”计划的最后一年，也是进一步树立和落实科学发展观，保持全县经济社会发展良好势头的关键一年。编制好2005年财政预算，对于全面实现“十五”计划目标，为“十一五”期间经济社会发展奠定坚实基础，具有十分重要的意义。2005年财政预算的安排存在着一定的难度：从收入方面看，今年财政收入不仅难有大幅增长的基础，而且面临许多减收因素，如农业税全部取消，出口退税的地方负担，行政事业性收费的取消和减少，都将直接影响地方综合财政收入；从支出方面看，全县经济建设及社会事业发展都需要增加支出，其中包括：2004年机关和事业单位调整地方岗位津贴和出差伙食补助翘尾增支部分，用于企业挖革改、科技三项费用和招商引资的支出、完善社会保障制度和支持农村部分计生家庭奖励扶助金等等，财政收支矛盾仍很突出。
基于这一形势，根据中央和省市经济工作会议精神，2005年全县财政预算安排总的指导思想是：进一步贯彻落实科学发展观，把科学发展观贯穿到财政工作的具体实践。进一步强化收入征管，确保财政收入稳定增长；进一步调整支出结构，保障公教人员刚性支出、必需运转经费和县重点支出安排；进一步深化财税改革，继续推进依法理财，从财力上保证全县经济建设和社会事业的顺利实施。
按照上述原则，综合考虑影响全县财政收支的主要因素，2005年全县及县级财政预算草案安排如下：
㈠全县财政预算草案
2005年全县财政地方一般收入预算为37970万元，增长24%，，2005年全县财政基金收入预算17950万元，与上年基本持平。（全县财政收入预算主要项目安排情况见本材料附表五）
按照财政体制计算，2005年可用财力安排财政一般预算支出预算为69540万元，比上年增长5%，2005年全县财政基金预算支出17669万元，与上年基本持平。（全县财政支出预算主要项目安排情况见本材料附表六）
根据预算安排，2005年地方可用财力57580万元，安排预算支出69540万元，当年财力缺口11960万元，县镇两级财政必须通过筹措预算外资金实现当年财政收支平衡。
㈡县本级财政预算草案
2005年县本级财政地方一般预算收入为12795万元，增长20%。财政基金预算收入17950万元，增长5%。（县本级财政收入预算主要项目安排情况见本材料附表七）
2005年县本级支出预算为48330万元，增长5%。县本级基金支出预算17669万元，增长5%。（县级财政支出预算主要项目安排情况见本材料附表八）
按现行财政体制，2005年县本级可用财力42630万元，当年安排一般支出预算48330万元，财力缺口5700万元，通过调入预算外资金做到当年收支平衡。
在县本级中，2005年县开发区财政地方一般预算收入为3038万元，比上年增长30%，财政一般支出预算为2550万元，增长8%。开发区05年可用财力2700万元，剔除当年支出2550万元，预算内当年收支结余为150万元。
三、求真务实，扎实工作，努力实现全县经济和社会事业全面协调可持续发展
2005年我县财政工作任务十分繁重，全县财税部门将在县人大、政协的监督支持下，团结一致，奋力拼博，努力完成财政税收各项任务，促进全县经济和各项社会事业的发展。
㈠不断增强全局观念，巩固和壮大财源基础。
财政部门要综合运用预算、贴息、税收等间接手段创新财政支持经济增长方式，积极探索财政扶持与税源贡献的双赢新路子，巩固和壮大财源基础，为企业的自我发展、自我创新创造公平、开放、宽松的政策环境，促进全县经济平稳较快增长。突出财政支农重点，大力支持优势农产品产业化建设，进一步促进农村小型公益设施建设，积极做好农村“五件实事”的资金保障工作，深化完善项目资金报帐管理，不断提高财政资金的使用效益。
㈡不断加强收入征管，确保财政收入稳定增长。
围绕财政收入目标任务，加大税源监控力度，强化税费、基金等财政收入征管，确保预算收入圆满实现。要切实抓好主体税源的征收。注重“投入、产出、税收、财力”衔接分析，将经济增长成果及时反映到财政增收上来。要强化协税护税、民主评税工作。加大对重点企业、低税负行业的征管稽查力度，确保税收有效增长。要加大依法治税力度，打击各种偷、逃、漏、抗税行为，巩固税收专项整治成果，规范税收征管秩序。要加强契税征管工作。严格“先税后证”制度，促进契税征管工作规范有序。要强化财政收入目标考核。根据财政收入增幅、债务化解和保工资运转情况，完善财政工作考核办法，将财政支出压力转化为加强管理、完成任务的动力，不断提高生财、聚财、理财能力。
㈢不断深化财政改革，切实提高财政资金使用效益。
继续开展绩效预算试点改革。按照公共财政要求，量化、细化绩效目标，明确绩效规则，为全面推行绩效预算改革奠定基础。继续推进国库集中支付制度改革。加快建立以国库单一帐户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度，促进财政资金管理的规范化。继续加强政府采购工作。扩大政府采购的范围和规模，提高政府采购支出占财政支出的比重，不断规范政府采购行为。研究修订财政开支标准，完善财政支出管理办法，努力节省各项开支。巩固公共财政支出改革的成果。继续规范非税收入管理，完善综合基金管理办法，提高社会保障资金征缴率，加强税费征缴监控和支出项目评价工作，增强政府调控能力。
㈣不断推进依法理财，增强财政管理的规范性和透明度
要建立健全监督检查机制。在财政部门内部形成预算编制、执行相分离，寓监督于预算管理全过程的预算运行机制，提高财政预算管理水平。要强化重点工程建设资金监管机制。完善项目建设资金使用内控制度，建立政府项目支出责任制和量化考核办法，严格项目决算审核，确保财政资金发挥应有效益。要加强会计基础工作。整顿会计工作秩序，开展会计信息质量检查和专项抽查，规范会计核算行为，将财政检查与建章立制、堵塞漏洞、加强管理结合起来，为经济发展营造良好的环境。要加大镇级财政监管力度。严格规范财政制度，在资金集中支付、政府采购等方面强化管理监督，同时研究建立债务控减机制，最大限度防范财政风险。要深化农村税费改革，将农村税费改革向规范化和完善配套改革方面延伸，努力化解各种矛盾，巩固农村税费改革成果。要加强财政法制建设。降低财政行政成本，提高财政行政效率，进一步规范财政收支行为。
各位代表：
在新的一年里，全县的改革和发展正处于关键时期，财政工作任重而道远。我们将按照党的十六大精神以及县委全委扩大会议和人大十四届三次会议提出的各项任务要求，扎实推进财政改革，充分发挥财政职能作用，革故鼎新，乘势前进，扎实工作，全面完成今年的各项财政工作任务，为如东的经济发展和社会全面进步作出应有的贡献。